2020年度財務報銷退單情況分析
發布時間: 2021-02-24 瀏覽次數: 10

 財務處對2020年學校財務報銷退單情況進行了整體分析,旨在為全校師生提供一份報銷參考,從而降低退單率,提高財務服務效率。

 

  1. 總體情況:

     財務處2020年累計收到94716份預約報銷單,退回9524份,退單率10.06%。造成退單的原因主要有缺少報銷材料附件、報銷材料簽章不全、票據要素不合規等。

     

  2. 具體退單原因

    1、缺少報銷材料附件

    1)日常報銷 退單3698

    ①缺公務卡刷卡憑證:金額為200元以上需提供,學生自行支付1000元以上需提供情況說明。

    缺提供商品明細清單:發票未注明商品明細的,需提供商品清單或訂單。例如發票內容僅為測試費,需提供測試清單;內容為辦公用品,需提供稅控機打清單。

    缺合同或協議原件:如測試、加工費用金額大于2萬元(含)必須提供協議或合同原件;貨物或服務金額大于5萬元(含)必須提供合同原件。

    :學院章無法律效力,合同蓋章請參照東華校[2020]4號《東華大學合同管理辦法》執行。

    ④缺資產報賬單:單張發票或發票連號金額大于200元(含)需經資產系統進行審批,并打印報賬單作為報銷附件,報賬單需打印完整、清晰。

    ⑤缺相關通知:如培訓費需附培訓通知;會議費需附會議通知;版面費需附版面付款通知。

    ⑥缺大額貨幣資金支付申請表:金額大于5萬元(含)需提供(財務處主頁-資料下載)。

    ⑦缺滴滴打車、過路費等相關行程明細。

    ⑧缺餐費報銷清單、報銷清單上未簽字。

    ⑨缺工程項目預付款情況表:工程付全款時需提供(財務處主頁-資料下載)。

    2)差旅費  退單576

    ①缺差旅審批表:在職的教師需提供網上審批表;校外人員及學生需提供紙質版差旅審批表(財務處主頁-資料下載)。

    ②缺機票住宿訂單:在第三方平臺代訂機票和住宿,且未在發票上備注清楚的,需提供相關訂單。

    ③缺其他相關訂單:代訂附加產品,且未在發票上備注清楚的,需提供相關訂單。

    ④缺相關證明材料:出差超過1個月需提供。

    3)酬金  退單408

    ①缺預約單管理部門蓋章(科研經費除外)

    ②缺績效支出發放申請表:績效支出經費需提供(科學技術研究院主頁-下載專區-縱向科研工作)。

    ③缺外籍人員酬金發放支撐材料:需提供外事接待備案表(登錄外事工作服務系統填寫)、護照復印件;無中國境內銀行卡需領取現金的,還需提供校外人員勞務費發放清冊。

    ④缺大額貨幣資金支付申請表:金額大于5萬元(含)需提供(財務處主頁-資料下載)。

     

    2、票據要素不合規  退單614

    1)票據抬頭有誤:票據抬頭應為“東華大學”。

    2)票據未蓋章:發票應加蓋發票專用章;收據應加蓋財務專用章。

    3)票據未打印完整。

    4)票據過期:報銷票據的有效期限為2年(即本年度及上一年度)。

    5)未提供票據原件。

     

    3、其他情況

    1)日常報銷  退單3081

    ①預約單或發票上未注明用途;預約單上經費負責人經辦人未簽字或為同一個人簽字;使用電子簽名代替簽字。

    ②預約號不存在、經辦人現場或電話取消。

    ③同車號的出租車票、去機場或火車站的出租車票未注明情況。

    ④提供的報銷材料附件與發票內容不一致,提供的資產報賬單上卡號與預約報銷單中經費卡號不一致。

    ⑤預約金額或內容與實際發票金額或內容不一致。

    ⑥報銷內容無預算或預算超支。

    2)差旅費  退單522

    ①差旅往返行程不完整,出現地點間斷,行程無法形成連續閉環,在差旅審批表中未注明清楚。

    ②不能取得住宿費發票,在差旅審批表中未注明清楚。

    ③差旅審批表中,出差類型選擇有誤。

    ④差旅審批表中經費卡號與預約報銷單中經費卡號不一致。

    ⑤電子審批表有改動的需審批領導簽字。

    ⑥車船費、住宿費等超標。

    ⑦交通補貼與伙食補貼核算有誤。

    ⑧自駕差旅缺少往返過路費、住宿費(含天數)等支撐發票,無法證明行程安排。

    3)酬金  退單273

    ①酬金內容與酬金性質不一致。

    ②校內經費不可發放在職人員專家咨詢費。

    ③預約單過期,需重新預約。

    4)不予報銷  退單352

    ①刷卡車票、交通卡等各類預付充值卡支付的費用不予報銷。

    ②景區、度假區、游樂場等發票不予報銷。

    ③與科研教學無關的考試類書籍、兒童用品等不予報銷。

    ④私家停車費、手機配件、蔬菜、醫藥品、燃油寶等私人用的不予報銷。

    ⑤賀卡、明信片、年歷、禮盒等不符合國家八項規定精神的不予報銷。

     

      希望這份財務報銷退單情況分析可以給您帶來幫助,財務處竭誠為全校師生服務,如有不當之處,敬請批評指正!


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